منذ رفع نسبة ضريبة القيمة المضافة إلى 15% عام 2020، أصبحت الضريبة بنداً حيوياً في إدارة أي عمل تجاري في السعودية. فهمها بشكل صحيح يحميك من الغرامات ويُساعدك على تسعير منتجاتك وخدماتك بذكاء.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة (15%)
- المبلغ قبل الضريبة
- ١٬٠٠٠٫٠٠ ر.س.
- قيمة الضريبة (15%)
- ١٥٠٫٠٠ ر.س.
- الإجمالي شامل الضريبة
- ١٬١٥٠٫٠٠ ر.س.
هذه الحسابات تتم تلقائياً في سند — جرّب مجاناً
ابدأ مجاناً ←من يجب عليه التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
التسجيل إلزامي إذا تجاوزت إيراداتك السنوية الخاضعة للضريبة 375,000 ريال.
التسجيل اختياري إذا كانت إيراداتك بين 187,500 و375,000 ريال سنوياً.
من هو المُعفى؟ الأنشطة التي تقل إيراداتها عن 187,500 ريال سنوياً لا تلزم بالتسجيل.
بعد التسجيل، تحصل على رقم تسجيل ضريبي (TRN) يجب ذكره على كل فاتورة تُصدرها.
كيف تعمل ضريبة القيمة المضافة: الضريبة المحصّلة والمدخلات
المبدأ الأساسي: لا تدفع ضريبة القيمة المضافة من جيبك — أنت وسيط بين العميل وهيئة الزكاة.
ضريبة المخرجات (Output Tax): الـ 15% التي تجمعها من عملائك في كل فاتورة.
ضريبة المدخلات (Input Tax): الـ 15% التي دفعتها أنت لمورديك عند شرائك مستلزمات العمل.
المبلغ المستحق لهيئة الزكاة = ضريبة المخرجات ناقص ضريبة المدخلات.
مثال: شركة خدمات في جدة: - جمعت من العملاء: 15,000 ريال ضريبة مخرجات - دفعت للموردين: 5,000 ريال ضريبة مدخلات - تدفع لـ ZATCA: 10,000 ريال فقط
مواعيد تقديم الإقرار الضريبي
الإقرار الشهري: للشركات التي تتجاوز إيراداتها 40 مليون ريال سنوياً.
الإقرار الربعي: للشركات التي تقل إيراداتها عن 40 مليون ريال — الأكثر شيوعاً بين الشركات الصغيرة والمتوسطة.
موعد التقديم: خلال 30 يوماً من انتهاء الفترة الضريبية.
غرامات التأخير: - 5% إلى 25% من مبلغ الضريبة المستحقة عن كل شهر تأخر - غرامة ثابتة إضافية على عدم التقديم
أتمتة VAT مع سند
سند يُنشئ تلقائياً: - فواتير بيع تُحتسب فيها 15% ضريبة القيمة المضافة على المبلغ الخاضع للضريبة - تسجيل ضريبة المدخلات من فواتير الموردين - تقرير VAT الربعي أو الشهري الجاهز للرفع على منصة ZATCA - تقرير مفصل بالضريبة المحصّلة والمدفوعة لكل فترة
لا حاجة لملفات Excel أو حسابات يدوية — كل شيء يتم تلقائياً مع كل فاتورة تُصدرها أو تستلمها.
صفحات ذات صلة في سند
شارك هذا المقال: